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房租收入项目支出绩效评价报告 (主管部门版)

房租收入项目支出绩效评价报告 (主管部门版)

房租收入项目支出绩效评价报告
(主管部门版)
一、项目基本情况
(一)项目概况
1、立项背景
根据《江西省人民政府关于全面推进预算绩效管理的实施意见》(赣府发〔2013〕8号)、《南昌市人民政府关于印发<南昌市财政支出绩效评价管理办法>(试行)的通知》(洪府发〔2014〕8号)、《南昌市财政局关于开展2018年度市级部门财政项目支出绩效评价工作的通知》(洪财办〔2019〕7号)等文件要求,建立科学、合理的绩效评价管理体系,提高财政资金使用效益,我会开展了2018年度本部门项目绩效评价的工作,并对2018年度南昌市工商业联合会房租收入项目进行了绩效自评。
2、立项目的
工商联是中国共产党领导的以非公有制企业和非公有制经济人士为主体,具有统战性、经济性、民间性,成员活动经费项目的设立主要是组织非公经济人士参加各种活动,通过活动发挥工商联的桥梁纽带作用,做好政府管理和服务非公有制经济的助手,成为中国人民政治协商会议的重要组成部分。
3、项目内容、执行标准和实施期限
房租收入项目通过按期缴纳本年房屋物业管理费、水电费、维修费、房租税金等确保国有资产有效利用和各项工作正常运行。    
    计划实施期限2018.1.1——2018.12.31
实际完成期限2018.1.1——2018.12.31
4、资金使用情况(须包含预算安排、截止2018年12月31日市财政下拨及项目单位实际支出等情况)
项目实施单位
(处室) 项目名称 项目安排金额(万元) 年末决算数
年初预算安排 追加(减)金额
南昌市工商联 房租收入 435 0 435
使用率为:100%
5、项目组织管理情况
单位成立项目管理小组构成如下:
组  长:余登伟
副组长:张安发、刘欣
(1)项目管理小组下设办公室,办公室主任由张安发兼任,具体工作由中心业务科室负责,办公室监督。
(2)制定了项目推进经费预算方案。
(3)制定了责任领导,责任科室,责任人负责项目落实检查。
(4)按专项资金管理程序审批付款。
 
(二)项目绩效目标
1、项目绩效总目标
发挥政府联系非公有制经济人士的桥梁纽带作用,做好政府管理和服务非公有制经济的助手,大力宣传南昌、推介南昌,提升影响力,帮助我市民营企业拓宽眼界,创新思路。
2、项目年度绩效目标
2018年,南昌市工商联坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,在市委、市政府的坚强领导和省工商联、市委统战部的指导支持下,坚持政治建会、团结立会、服务兴会、改革强会,围绕中心、服务大局,牢牢把握“两个健康”主题,改革创新、勇于担当,通过举办经济论坛、参与筹备民营企业座谈会、组织开展联系调研、深入开展“百企帮百村”精准扶贫行动、深化非公有制经济人士理想信念教育等,不断优化营商环境,推动民营企业高质量发展,开创了新时代工商联事业新局面,为促进我市非公有制经济健康发展、助推南昌市全力以赴做大做强做优大南昌都市圈贡献了力量。
3、项目预期目标完成情况
2018年,项目预期目标完成优异。资金使用率为100%
二、绩效评价工作情况
(一)绩效评价目的、原则和依据、评价指标体系、评价方法等
 1、绩效评价目的
财政支出绩效评价是财政管理体制改革的主要课题,也是建设高效廉洁政府的关键措施。通过评价,强化支出责任,优化资源配置效率,提高财政资金使用效益。
2、绩效评价原则和依据
本项目绩效评价遵循以下原则:
⑴、科学规范原则
⑵、公正公开原则
⑶、分级分类原则
⑷、绩效相关原则
3、评价指标体系
根据财政部《预算绩效评价共性指标体系框架》等文件精神及本项目的具体特点,设置了合理可行的评价体系,包括投入指标(项目立项、资金落实)、过程指标(业务管理、财务管理)、产出数量与质量指标、社会效益与可持续影响指标等,具体详见附件3。
4、评价方法
本项目绩效评价主要采用数据对比,标准和产品对照。
同时辅以访谈、研讨、审计等方法。
(二)绩效评价工作过程(包括前期准备、组织实施、现场勘验、检查、核实等工作情况)
根据《南昌市财政局关于开展2018年度市级部门财政项目支出绩效评价工作的通知》(洪财办〔2019〕7号)文件要求,我会按以下四个步骤开展绩效评价
(1)成立项目自评小组;
(2)收集项目相关资料,如预算资料,财务资料,政府采购资料、合同资料等等。项目自评小组从本会项目管理部门和财务部门收集项目相关资料,组织召开项目座谈会,最终形成项目绩效评价材料;评价范围:2018年度房租收入项目,时间安排:2018年1月1日—2018年12月31日;
(3)开展绩效评价,评价主要围绕部门履职所需的资金投入、预算执行、管理情况;部门资产管理匹配情况;年初工作计划、目标及布置的重点工作任务所制定的制度、采取的有效措施及目标实现率;服务对象满意度等,形成自评报告初稿。依据收集的项目资料,自评小组通过运用相关性、效率、效果、可持续性准则对本项目进行评价;
(4)征求相关部门意见,形成自评报告。绩效自评初稿形成之后,项目自评小组与项目相关人员进行沟通,听取他们的意见建议,避免出现重大遗漏。并在其基础上进行完善并形成绩效自评报告终稿。
绩效评价组在前期调研的基础上,完成了绩效评价方案,明确了评价的目的、方法、评价的原则、指标体系、评价标准问卷调查及访谈方案等,经专家组评审,进一步完善和修改了工作方案。评价组按照工作方案,顺利完成了绩效评价报告工作。具体实施过程如下:
1、数据采集和填报
收集研读南昌市财政局、南昌市工商联及办公室、宣传教育处、会员处部门涉及项目的文件、政策、会计凭证、合同、成果文件图册等,并填报所需报表;
2、通过电话、QQ、微信等,对收集到的数据进一步核实确认;
3、对确认后的数据、资料、图册、文件进行分析综合,撰写绩效评价报告。
三、绩效评价指标分析情况
(一)项目投入指标
1. 项目立项规范性指标得分情况分析
按照规定的程序,成员活动经费项目为延续性项目,纳入年度预算中,所提供的文件、材料符合相关要求或事前已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策等,该项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标,包括投入指标、过程指标、项目产出、项目效果、项目满意度指标,与项目年度任务数435万元相应,与预算确定的项目资金量相匹配,得5分。              
2、预算资金执行率指标得分情况分析
资金执行率=实际到位资金/预算安排资金×100%,
预算资金执行率=(实际到位资金÷预算资金)×100%,
预算安排资金为435万元,实际到位资金435万元,资金执行率、预算资金执行率均为100%,80%以下不得分,此项得5分。
1.业务管理指标得分情况分析(可从业务管理制度健全性、项目质量的可控性分析)
(1)管理制度健全性
已制定并完善了工商联财务管理制度,制度合法、合规、完整并且对项目支出有针对性,得2.5分。
(2)项目质量的可控性分析
已制定成员活动经费项目质量要求、目标计划、评价体系,通过年度绩效评价对项目质量进行检测、验收,做到房租合同书、物业外包合同书、房租税票、原始票据等资料齐全并及时归档,得2.5分。
2.财务管理指标得分情况分析(可从财务管理制度的健全性、财务监控的有效性分析)
已制定并完善了工商联财务管理制度办法,管理办法符合相关财务会计制度、国家财经法规、专项资金管理办法的规定,资金由财政局统一拨付,有完整的审批程序、手续,不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况;同时,                        通过审计、巡视组检查、内审等方式进行财务检查,对项目使用情况进行监督、监控,得5分。  
(三)项目产出指标
1.产出数量指标得分情况逐个分析
按期缴纳本年1-12月份物业管理费,按期缴纳本年1-12月份房屋水电费和维修费得10分,按期缴纳房租收入5%的增值税、12%的房产税,得25分。
2.产出质量指标得分情况逐个分析
房屋店面按规定程序出租,出租率100%,无闲置情况得10分,否则5分;房屋正常运行,保障各项工作正常运行,得15分。
  3.产出时效指标得分情况逐个分析
2018年1-12月足额缴纳房屋物业管理费,2018年1-12月足额缴纳房屋水电及维修费,2018年1-12月足额缴纳房屋相关税费,得5分。
4.产出成本指标得分情况逐个分析
项目支出435万元,预算金额435万元,项目支出金额占预算金额比率为100%,支出金额为预算金额的90%-100%的得5分,小于90%的或大于100%的,每增加5%扣1分,得5分。
(四)项目效果指标
1.经济效益指标得分情况逐个分析
2018年房租收入增长率为5.5%,在5%-6%区间得5分,4%-5%得3分,2%-4%得1分。
2.社会效益指标得分情况逐个分析
为南昌商会成员提供交流场所及平台,扩大商会知名度,促进商会合作。会员队伍结构不断优化,一批政治素质强、社会形象好、企业发展快、代表性强的非公经济代表人士,已成为我市各级工商联组织中的中坚力量。在发展会员的同时积极做好了“五好”工商联和“四好商会”建设工作。
3. 可持续影响指标得分情况逐个分析
促进商会交流,提升南昌市总商会知名度,得5分。
(五)项目效果指标
项目满意度指标得分情况分析(可从发放问卷数量及问卷满意度情况综合分析、建议通过饼状图或柱状图直观反映)
会员企业无意见,没有群众留言,通过调查问卷,群众满意度95%以上,得5分。
四、综合评价结论(客观阐述评分结果及主要结论)
围绕绩效评价指标体系,通过数据采集及电话回访等方式,对该项目绩效进行了客观、公正的评价,最终评价结果为99分。
在被评价项目相关资料真实、可靠的基础上,经实地验看项目实施成果和听取项目实施效果,评价小组认为,南昌市工商联,达到了既定的目标,绩效等级为优。
五、绩效评价结果应用建议(以后年度预算安排,评价结果公开等)
成员活动经费项目为往年延续性项目,如无特殊情况,未来年度也将安排435万元,绩效评价结果经过财政局绩效办审核后,按时在南昌市工商联官网通知通告栏目进行公开,接受群众监督。
六、项目实施经验及做法、存在的问题和改进措施
   (一)施经验及做法
项目实施过程中领导重视是前提,理解文件、明确项目指标任务是关键。
    (二)存在的问题
由于项目的专业性很强,细化专项资金管理制度,完善工作流程,专项支出标准必须有制度支撑。
(三)改进措施
需制定明确的绩效指标与制度,使得项目实施能严格按制度执行,确保项目完成质量度高,加强部门预算执行的及时和均衡。
 
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